I. Introduzione

1 Lo scambio di informazioni tra le autorità nazionali e l'Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS) è disciplinato nella prima sezione del quarto capitolo della legge sul riciclaggio di denaro. L'MROS è al centro di queste norme sull'assistenza amministrativa.

2 Il mandato legale dell'MROS può essere suddiviso in tre grandi aree di attività: Intelligence (analisi delle comunicazioni di sospetto e trasmissione alle autorità di perseguimento penale), prevenzione (analisi strategica, individuazione di rischi, metodi e tendenze, sensibilizzazione) e cooperazione (assistenza amministrativa).

3 La cooperazione, ovvero lo scambio di informazioni finanziarie, è di fondamentale importanza e rappresenta un pilastro degli sforzi internazionali volti a combattere il riciclaggio di denaro, il finanziamento del terrorismo e i reati preliminari ad essi associati. L'Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS) agisce in questo sistema come fulcro. Grazie a questa funzione, può fornire un contributo sostanziale alla trasmissione di un quadro completo in situazioni in cui le informazioni sono disponibili solo in modo frammentario e può inoltrare le informazioni (consolidate) alle autorità.

4 L'obiettivo dell'assistenza amministrativa nazionale deve essere quello di garantire un efficiente flusso di informazioni, coordinare le indagini, aumentare la trasparenza e sostenere l'azione penale. Si tratta di un elemento centrale per proteggere l'integrità della piazza finanziaria e del sistema finanziario e per combattere efficacemente le attività illegali. Il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo possono essere contrastati solo se le informazioni possono essere trasmesse rapidamente e in modo completo. Per svolgere questo compito in modo efficiente, l'Ufficio di comunicazione necessita di disposizioni adeguate in materia di assistenza amministrativa che riducano al minimo gli ostacoli allo scambio di informazioni. In questo contesto, anche l'onere amministrativo della trasmissione delle informazioni, che in ultima analisi ha un impatto significativo sulle risorse umane, deve essere gestito in modo efficiente, nella misura consentita dalle normative nazionali e internazionali.

5 Lo scambio di informazioni tra le autorità di perseguimento penale e l'Ufficio di comunicazione ai sensi delle disposizioni sull'assistenza amministrativa (art. 29 cpv. 2^{bis della} LRD) deve essere distinto dalla denuncia alle autorità di perseguimento penale ai sensi dell'art. 23 cpv. 4 LRD. Se, sulla base della sua analisi, l'Ufficio di comunicazione giunge alla conclusione che sussiste un sospetto di riciclaggio di denaro, dei suoi reati preliminari, di criminalità organizzata, di finanziamento del terrorismo o di mancanza di diligenza nelle operazioni finanziarie, è tenuto, ai sensi dell'art. 23 cpv. 4 LRD, a sporgere denuncia all'autorità competente per il perseguimento penale. A differenza di una denuncia, lo scambio di informazioni ai sensi dell'art. 29 cpv. 2^{bis della} LRD è tuttavia soggetto alle restrizioni d'uso di cui all'art. 29 cpv. 2^{bis della} LRD in combinato disposto con l' art. 30 cpv. 2-5 LRD, che da un lato definiscono il contenuto e la forma della trasmissione delle informazioni, ma prevedono anche restrizioni nell'uso e nella trasmissione di tali informazioni (cfr. OK-Triller, art. 29 LRD, N. 34 di seguito). La distinzione tra una segnalazione ai sensi dell'art. 23 cpv. 4 LRD e uno scambio di informazioni nell'ambito dell'assistenza amministrativa è quindi di fondamentale importanza quando si tratta della questione della possibilità di utilizzare le informazioni ricevute da parte delle autorità preposte al perseguimento penale.

II. Requisiti dell'assistenza amministrativa nazionale ai sensi dell'art. 29 cpv. 1 LRD

6 L'art. 29 cpv. 1 LRD disciplina l'assistenza amministrativa nazionale tra l'Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS) e le autorità di vigilanza. Le autorità menzionate nella legge possono scambiarsi tutte le informazioni necessarie per l'applicazione della LRD.

A. Definizione di autorità ai sensi dell'art. 29 cpv. 1 LRD

7 Il testo di legge di cui all'art. 29 cpv. 1 LRD comprende l'Autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari FINMA, la Commissione federale delle case da gioco CFCG, l'autorità intercantonale (autorità intercantonale di vigilanza ed esecuzione ai sensi dell'art. 105 della legge sui giochi in denaro), l'Ufficio centrale (per il controllo dei metalli preziosi) e l'Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS), sebbene tale elenco sia da considerarsi esaustivo.

8 L'art. 29b LRD costituisce una base legale separata per lo scambio di informazioni con gli organismi di autodisciplina e di vigilanza. Il contenuto normativo è praticamente identico a quello dell'art. 29 cpv. 1 LRD.

B. «Disposizione facoltativa»

9 L'art. 29 cpv. 1 LRD è una «disposizione potestativa». La decisione di concedere l'assistenza amministrativa è quindi a discrezione delle autorità di vigilanza e dell'Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS).

10 Secondo la prassi dell'Ufficio di comunicazione, la prestazione dell'assistenza amministrativa è la regola generale. L'Ufficio di comunicazione rifiuta l'assistenza amministrativa solo in casi eccezionali giustificati o se i requisiti di cui all'art. 29 cpv. 1 LRD non sono soddisfatti.

C. La destinazione vincolata come limite allo scambio di informazioni

11 Lo scambio di informazioni tra l'Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro e le autorità di vigilanza è limitato all'«applicazione della legge sul riciclaggio di denaro». Questa destinazione vincolata stabilisce quali informazioni le autorità possono scambiarsi tra loro.

12 L'articolo relativo allo scopo della LRD stabilisce che la legge disciplina la lotta contro il riciclaggio di denaro, la lotta contro il finanziamento del terrorismo e la garanzia di diligenza nelle operazioni finanziarie. Quest'ultimo aspetto comprende anche gli obblighi di diligenza degli intermediari finanziari, gli obblighi in caso di sospetto di riciclaggio di denaro e l'obbligo di fornire informazioni. Pertanto, ai sensi dell'art. 29 cpv. 1 LRD, le informazioni che forniscono indicazioni di una violazione del diritto di vigilanza in materia di riciclaggio di denaro (violazione degli obblighi di diligenza, violazione dell'obbligo di comunicazione, ecc.) possono essere oggetto di scambio con le autorità. L'art. 29 cpv. 1 LRD non costituisce invece una base legale per la trasmissione di informazioni che riguardano esclusivamente un'altra legge speciale (del mercato finanziario), ad esempio, e che quindi non hanno alcun rapporto con l'applicazione della legge sul riciclaggio di denaro.

D. Contenuto dello scambio di informazioni

13 Le autorità di vigilanza e l'Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS) possono scambiarsi «tutte le informazioni» ai fini dell'applicazione della LRD. Ciò include tutte le informazioni contenute nel sistema informativo interno goAML e altre informazioni disponibili presso MROS. Queste informazioni possono includere sia dati personali che dati personali particolarmente sensibili e informazioni finanziarie. Ciò include, ad esempio, informazioni su: data di ricezione della segnalazione, contenuto della segnalazione di sospetto (transazioni), partner contrattuali, aventi diritto economico, data di trasmissione all'autorità di perseguimento penale.

14 In caso di richiesta di assistenza amministrativa, le informazioni devono limitarsi all'oggetto della richiesta (principio della necessità di sapere / proporzionalità). Non devono essere fornite informazioni aggiuntive. Tuttavia, se le condizioni lo consentono, MROS può fornire informazioni spontanee su richiesta.

E. Forma e tipo di informazione

15 Le autorità di cui all'art. 29 cpv. 1 LRD possono scambiarsi tutte le «informazioni» necessarie per l'applicazione della legge. Tuttavia, dal testo di legge non risulta se le informazioni comprendono lo scambio di documenti o solo riepiloghi sommari.

16 La trasmissione di «documenti» è stata eliminata dal testo dell'art. 29 cpv. 1 LRD con la revisione della legge sul riciclaggio di denaro a partire dal 1° gennaio 2023. Ciò significa che non è consentito lo scambio di documenti (originali). La motivazione è stata che l'Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS) produceva informazioni finanziarie in qualità di autorità amministrativa e quindi non poteva scambiare documenti che potevano essere utilizzati in procedimenti amministrativi o penali.

17 Questa argomentazione deve essere messa in discussione criticamente dal punto di vista odierno. È indiscusso che le autorità di cui all'art. 29 cpv. 1 LRD possano scambiarsi tutte le informazioni necessarie per l'applicazione della LRD. Allo stesso modo, non vi è alcuna restrizione per le informazioni nazionali che non possono essere incluse nei documenti procedurali. Il fatto che non vengano scambiati documenti (originali) comporta che le informazioni debbano essere trasmesse in forma di rapporto. Ciò comporta un notevole dispendio amministrativo e di tempo per tutte le autorità coinvolte.

18 Lo scambio di informazioni può avvenire oralmente, elettronicamente o su carta. Di conseguenza, la decisione sul tipo di informazione da fornire è lasciata al MROS e alle singole autorità di vigilanza, anche se è preferibile uno scambio scritto (tra l'altro per motivi di tracciabilità e per rispettare il segreto d'ufficio).

III. Condizioni per l'assistenza amministrativa nazionale ai sensi dell'art. 29 cpv. 2 LRD

19 L'art. 29 cpv. 2 LRD disciplina la trasmissione di informazioni da parte di autorità terze all'Ufficio di comunicazione. Su richiesta, l'Ufficio di comunicazione può ottenere dalle autorità federali, cantonali e comunali tutti i dati necessari per l'analisi della lotta contro il riciclaggio di denaro, i reati preliminari, la criminalità organizzata o il finanziamento del terrorismo.

A. Autorità interessate

20 L'art. 29 cpv. 2 LRD si applica a tutte le autorità federali, cantonali e comunali che dispongono di informazioni utili che possono essere rilevanti per le analisi dell'Ufficio di comunicazione o degli uffici centrali di polizia giudiziaria della Confederazione. Secondo il messaggio, ciò include anche le autorità fiscali, le autorità doganali, gli uffici del registro fondiario e i controlli degli abitanti.

B. Obbligo di divulgazione su richiesta

21 Se sono soddisfatte le condizioni di cui all'art. 29 cpv. 2 LRD, le autorità trasmettono al MROS e agli uffici centrali di polizia criminale della Confederazione, su loro richiesta, le informazioni, a condizione che le leggi speciali applicabili dalle autorità interpellate non prevedano altre restrizioni che ostacolino la divulgazione.

C. Contenuto dello scambio di informazioni

22 Il MROS può richiedere alle autorità tutte le informazioni necessarie per le sue attività di analisi operativa (lotta contro il riciclaggio di denaro, i reati preliminari, la criminalità organizzata e il finanziamento del terrorismo). Ciò comprende in particolare informazioni finanziarie e altri dati personali degni di protezione ottenuti nell'ambito di procedimenti penali, amministrativi e amministrativi penali, compresi quelli relativi a procedimenti pendenti. L'art. 7 OURD specifica ulteriormente il contenuto delle informazioni.

IV. Requisiti dell'assistenza amministrativa nazionale ai sensi dell'art. 29 cpv. 2^{bis della} LRD

23 L'art. 29 cpv. 2^{bis della} LRD disciplina, in contrapposizione al cpv. 2, la trasmissione di informazioni da parte dell'Ufficio di comunicazione a autorità terze. La norma di legge presenta difficoltà di applicazione, in particolare a causa della sua complessità normativa.

A. Nozione di autorità ai sensi dell'art. 29 cpv. 2 LRD

24 L'art. 29 cpv. 2^{bis della} LRD rimanda al cpv. 2 della disposizione summenzionata per la definizione delle «autorità alle quali l'Ufficio di comunicazione può fornire assistenza amministrativa». Sono comprese le autorità federali, cantonali e comunali. Tuttavia, il campo di applicazione è limitato, tramite l'utilizzo delle informazioni ai sensi dell'art. 29 cpv. 2^{bis della} LRD, alle autorità attive nella lotta contro il riciclaggio di denaro, i reati preliminari, la criminalità organizzata o il finanziamento del terrorismo.

25 In linea di principio, il campo di applicazione comprende anche le autorità di perseguimento penale. Ciò vale in particolare per le informazioni spontanee o per le richieste di assistenza amministrativa senza una precedente denuncia formale da parte dell'Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS) ai sensi dell'art. 23 cpv. 4 LRD. Se è stata presentata una denuncia, occorre verificare se è possibile trasmettere nuove informazioni a integrazione della denuncia. Se ciò non è possibile, si può ricorrere nuovamente solo alla via dell'assistenza amministrativa. Per lo scambio di informazioni si applicano le stesse condizioni previste per le altre autorità. Di conseguenza, le autorità di perseguimento penale ricevono le informazioni solo sotto forma di rapporto e queste sono soggette a restrizioni d'uso (art. 29 cpv. 2^{bis della} LRD in combinato disposto con l'art. 30 cpv. 2-5 della LRD).

26 Per determinare quali autorità sono attive nella lotta contro il riciclaggio di denaro, è necessario definire in anticipo cosa rientra nel concetto di riciclaggio di denaro. La LRD non fornisce alcuna definizione al riguardo.

27 Il riciclaggio di denaro ai sensi dell'art. 305^bis, punto 1, CP descrive un'azione che tipicamente rende difficile determinare l'origine, trovare o confiscare beni patrimoniali. Ciò comprende un'ampia gamma di azioni, dal semplice nascondere all'omissione dell'obbligo di segnalazione all'Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS). Ciò rende possibile lo scambio di informazioni con le autorità che combattono tali comportamenti e quindi aiutano a impedire che i beni acquisiti illegalmente non possano essere confiscati. Il reato di riciclaggio di denaro è un reato secondario e richiede un reato precedente, quindi un reato a monte. I reati preliminari sono i crimini di cui all'art. 10 cpv. 2 CP o anche un reato fiscale qualificato. Sono considerati tali i reati della parte speciale del CP e del diritto penale accessorio per i quali la pena detentiva prevista è superiore a tre anni. Se un'autorità è competente per il perseguimento penale di un crimine, l'MROS può in linea di principio fornire assistenza amministrativa.

28 Inoltre, la LRD non fornisce una definizione dei termini «criminalità organizzata» e «finanziamento del terrorismo». La criminalità organizzata non è esplicitamente inclusa nell'oggetto della LRD. Tuttavia, l'art. 29 cpv. 2 LRD stabilisce espressamente che è possibile uno scambio di informazioni anche con le autorità che utilizzano le informazioni per combattere la criminalità organizzata. Per analogia, si può fare riferimento al corrispondente reato di organizzazione criminale e terroristica ai sensi dell'art. 260^{ter del} CP.

29 Chiunque finanzia un crimine violento con l'intento di intimidire la popolazione o di costringere uno Stato o un'organizzazione internazionale a compiere o a omettere un atto, raccoglie o mette a disposizione valori patrimoniali, è punibile per finanziamento del terrorismo (art. 260 ^quinquies cpv. 1 CP). Il finanziamento del terrorismo non richiede tuttavia un reato precedente. Inoltre, non esiste una definizione uniforme di «terrorismo».

B. «Disposizione potestativa»

30 Come per l'art. 29 cpv. 1 LRD, anche l'art. 29 cpv. 2^{bis della} LRD è una «disposizione potestativa», integrata dall'espressione «nel singolo caso». Ciò significa che non è previsto uno scambio automatico di dati tra l'Ufficio di comunicazione e le altre autorità della comunità. L'ufficio di comunicazione deve sempre valutare la proporzionalità e, alla luce della situazione concreta, decidere se la condivisione delle informazioni con altre autorità è giuridicamente ammissibile, opportuna e proporzionata. In particolare nella fase di analisi, l'MROS può decidere di non fornire alcuna informazione fino a quando non sia stato stabilito se trasmetterla o meno alle autorità di perseguimento penale. In questo modo si evita di precipitarsi e soprattutto di eludere l'art. 30 cpv. 5 LRD.

C. La destinazione vincolata come limite allo scambio di informazioni

31 L'ufficio di comunicazione può fornire informazioni alle autorità summenzionate a condizione che queste utilizzino le informazioni esclusivamente per la lotta contro il riciclaggio di denaro, i reati preliminari, la criminalità organizzata e il finanziamento del terrorismo. L'assistenza amministrativa da parte dell'Ufficio di comunicazione è quindi consentita solo nella misura in cui l'autorità richiedente dimostra o risulta chiaramente dal campo di applicazione legale dell'autorità che utilizzerà le informazioni per gli scopi sopra indicati. L'Ufficio di comunicazione fornisce informazioni alle autorità ai sensi dell'art. 29 cpv. 2 LRD solo a condizione che le informazioni siano «utilizzate» nell'ambito di applicazione di cui sopra. Questa limitazione riflette a sua volta il principio di finalità e di specialità.

32 Di conseguenza, lo scopo dell'uso deve essere verificato per ogni richiesta di assistenza amministrativa o per ogni informazione spontanea. Nello scambio di informazioni su richiesta, la motivazione fornita dall'autorità richiedente è particolarmente determinante. Spetta all'autorità richiedente spiegare l'uso previsto delle informazioni. Di norma, già nella prima fase di valutazione dell'ammissibilità dello scambio di informazioni con l'autorità competente, occorre verificare se quest'ultima è attiva nei settori specifici della LRD. Per la valutazione si può fare riferimento in particolare alle descrizioni delle competenze nelle basi giuridiche della rispettiva autorità o alle disposizioni penali delle norme pertinenti. In base al senso e allo scopo dello scambio di informazioni, in particolare la promozione di una procedura a valle, il principio di finalità o di specialità deve essere interpretato in senso lato nel quadro prestabilito.

33 In sintesi, risulta che l'Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS) deve rispettare il principio di finalità o di specialità nello scambio di informazioni, ma non può essere richiesta un'identità assoluta di scopo nell'ambito dell'assistenza amministrativa. Ciò consente all'Ufficio di comunicazione di disporre di un certo margine di discrezionalità, di cui deve avvalersi. L'assistenza amministrativa deve essere fornita alle autorità che sono attive nella lotta contro il riciclaggio di denaro, i reati preliminari, la criminalità organizzata e il finanziamento del terrorismo e che utilizzano le informazioni anche per questi scopi.

D. Restrizioni ai sensi dell'art. 30 cpv. 2-5 LRD

34 L'assistenza amministrativa nazionale può essere fornita solo in conformità con l'art. 30 cpv. 2-5 LRD, come indicato nell'art. 29 cpv. 2^bis. Ciò garantisce che le autorità nazionali siano trattate allo stesso modo delle autorità estere che ricevono informazioni tramite il canale FIU per quanto riguarda lo scambio di informazioni con l'Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS).

35 L'art. 30 cpv. 2 LRD stabilisce il contenuto delle informazioni e il cpv. 3 la forma dello scambio di informazioni. L'art. 30 cpv. 4 e 5 LRD regolano le condizioni alle quali le FIU estere possono trasmettere a terze autorità le informazioni ricevute dalla MROS. In applicazione analogica di questa disposizione all'assistenza amministrativa nazionale, ciò significa che in essa devono essere viste le restrizioni che l'Ufficio di comunicazione deve rispettare o garantire sia nel caso di trasmissione di informazioni da parte di FIU estere alle autorità nazionali (controparte dell'art. 29 cpv. 2^ter della LRD), sia nel caso di trasmissione prevista dal destinatario delle informazioni a un'autorità nazionale terza (rapporto trilaterale).

1. Contenuto dello scambio di informazioni ai sensi dell'art. 30 cpv. 2 LRD

36 Oltre alle informazioni finanziarie, lo scambio di informazioni può includere anche altri dati personali particolarmente sensibili. In base a ciò, l'Ufficio di comunicazione può in particolare trasmettere informazioni sul nome dell'intermediario finanziario o del commerciante (purché l'anonimato della persona [fisica] coinvolta rimanga garantito), che ha effettuato una segnalazione o che ha adempiuto a un obbligo di informazione ai sensi della LRD (lett. a); al titolare del conto, ai numeri di conto e ai saldi dei conti (lett. b); all'avente economicamente diritto (lett. c); nonché alle transazioni (lett. d).

37 Il testo dell'art. 29 cpv. 2^{bis della} LRD non contiene alcun riferimento all'art. 30 cpv. 1 LRD, in cui è sancito il principio di disponibilità. Questo stabilisce che i dati disponibili direttamente e indirettamente presso l'Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS) possono essere scambiati con le FIU estere. In questo caso, lo scambio di informazioni si estende anche ai dati che MROS può ottenere da titolari di dati statali o privati in base alle disposizioni di legge. In seguito a una richiesta di assistenza amministrativa da parte di una FIU estera, viene effettuata un'analisi approfondita che comprende, tra l'altro, anche interrogazioni di banche dati nel sistema di polizia.

38 In mancanza di un riferimento corrispondente, nell'ambito dell'assistenza amministrativa nazionale devono essere messe a disposizione solo le informazioni che sono direttamente disponibili presso l'Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS). Le informazioni contenute nel sistema informativo «goAML» sono considerate direttamente disponibili. Se un'autorità presenta una richiesta di assistenza amministrativa, viene quindi consultato solo «goAML». Le informazioni in esso contenute provengono in particolare da comunicazioni di sospetto, richieste di assistenza amministrativa e giudiziaria (compresa l'assistenza amministrativa internazionale) o anche da comunicazioni delle autorità penali ai sensi dell'art. 29a LRD. Se questa ricerca non produce alcun risultato pertinente alla richiesta di assistenza amministrativa concretamente motivata, la risposta è negativa. Non viene invece effettuata un'analisi vera e propria, come avviene nella collaborazione con le unità di informazione estere.

39 Inoltre, non è consentito richiedere la consegna di informazioni ai sensi dell'art. 11a LRD sulla base di informazioni provenienti da una richiesta di assistenza amministrativa nazionale. Una tale richiesta è possibile solo se è già pervenuta una comunicazione di sospetto e la richiesta si basa su tale comunicazione o se dall'analisi delle informazioni di una FIU estera risulta che un intermediario finanziario sottoposto è coinvolto o è stato coinvolto in una transazione o in una relazione d'affari in relazione a tali informazioni.

2. Forma ai sensi dell'art. 30 cpv. 3 LRD

40 L'applicazione per analogia dell'art. 30 cpv. 3 LRD all'assistenza amministrativa nazionale determina la forma dello scambio di informazioni. L'Ufficio di comunicazione fornisce le sue informazioni alle autorità nazionali ai sensi dell'art. 29 cpv. 2^{bis della} LRD in «forma di rapporto», come già avviene nei rapporti con le unità di comunicazione estere. Ciò vale sia per l'assistenza amministrativa su richiesta che per l'informazione spontanea. Non è consentito trasmettere documenti all'autorità richiedente.

3. Condizioni per la trasmissione di informazioni ad autorità terze ai sensi dell'art. 30 cpv. 4 e 5 LRD

41 Il riferimento all'art. 29 cpv. 2^{bis della} LRD all'applicazione per analogia dell'art. 30 cpv. 4 e 5 della LRD implica che la trasmissione di informazioni da parte delle autorità nazionali ad altre unità amministrative (autorità terze) richiede il previo consenso esplicito dell'Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS) (cpv. 4). Se è già in corso un procedimento penale in merito alla questione, prima di dare il suo eventuale consenso alla trasmissione, l'Ufficio di comunicazione deve ottenere anche l'autorizzazione dell'autorità competente per il perseguimento penale (cpv. 5). Va notato che l'applicazione per analogia dell'art. 30 cpv. 4 e cpv. 5 LRD in relazione all'assistenza amministrativa nazionale riguarda principalmente le situazioni in cui il destinatario delle informazioni del MROS intende mettere tali informazioni a disposizione di un'autorità terza. Lo scopo principale di tale consenso alla diffusione a un'autorità terza è garantire il controllo dell'inoltro (tra l'altro il rispetto della destinazione vincolata) (cfr. art. 30 cpv. 4 LRD) e non compromettere le indagini penali (cfr. art. 30 cpv. 5 LRD).

42 Se invece il MROS trasmette informazioni di cui dispone e che non provengono da una FIU estera, non è tenuto a richiedere il previo consenso alla diffusione dell'autorità nazionale. Un'eccezione è prevista se l'autorità da cui provengono le informazioni prevede anch'essa restrizioni d'uso.

43 L'applicazione per analogia dell'art. 30 cpv. 4 LRD stabilisce che l'Ufficio di comunicazione può autorizzare la trasmissione di informazioni a un'autorità terza solo se queste ultime sono utilizzate esclusivamente (1.) a fini di analisi nell'ambito della lotta contro il riciclaggio di denaro e i reati preliminari, criminalità organizzata o del finanziamento del terrorismo, o (2.) per l'avvio di un procedimento penale per riciclaggio di denaro e reati preliminari, criminalità organizzata o finanziamento del terrorismo o per la motivazione di una richiesta di assistenza giudiziaria nell'ambito di tale procedimento penale (lett. a); che non utilizza le informazioni come prove (lett. c) e che rispetta il segreto d'ufficio o professionale (lett. d). Nel quadro dell'assistenza amministrativa nazionale non è necessario verificare la punibilità reciproca ai sensi della lett. b, poiché l'applicazione del diritto si riferisce alla stessa giurisdizione.

44 Va sottolineato che la trasmissione di informazioni da un'autorità nazionale a un'autorità di un Paese terzo avviene quindi a condizioni più restrittive rispetto all'assistenza amministrativa diretta da parte dell'Ufficio di comunicazione a un'autorità ai sensi dell'art. 29 cpv. 2^{bis della} LRD. Ciò vale in particolare per quanto riguarda l'uso delle informazioni come prove.

45 Un'ulteriore condizione dell'art. 29 cpv. 2^bis in combinato disposto con l'art. 30 cpv. 5 LRD è l'autorizzazione preventiva del pubblico ministero competente, qualora la richiesta di trasmissione a un'autorità terza riguardi fatti oggetto di un procedimento penale. Se dalla consultazione della banca dati risulta che è in corso un procedimento, occorre contattare il pubblico ministero competente. Se il pubblico ministero che conduce il procedimento rifiuta il consenso alla trasmissione delle informazioni, non sussiste il presupposto per la divulgazione, pertanto le informazioni non devono essere trasmesse all'autorità (terza). Questa procedura impedisce che l'indagine venga compromessa.

46 In sintesi, l'Ufficio di comunicazione è autorizzato a fornire assistenza amministrativa alle autorità nazionali ai sensi dell'art. 29 cpv. 2 LRD, a condizione che le informazioni siano trasmesse a un'autorità attiva nella lotta contro il riciclaggio di denaro, i reati preliminari, il finanziamento del terrorismo o la criminalità organizzata e che tali informazioni siano a loro volta utilizzate per questi scopi (art. 29 cpv. 2^bis) LRD. Se il destinatario delle informazioni intende trasmetterle a un'autorità terza, l'MROS deve dare il consenso alla diffusione nel rispetto delle condizioni corrispondenti (art. 29 cpv. 2^bis) LRD in combinato disposto con l'art. 30 cpv. 4 e 5 LRD e l'art. 29 cpv. 2^ter) LRD).

V. Informazioni provenienti da uffici di comunicazione esteri ai sensi dell'art. 29 cpv. 2^{ter della} LRD

47 Mentre l'MROS può trasmettere informazioni provenienti da fonti nazionali (ad es. informazioni provenienti da segnalazioni di sospetto) senza il consenso delle rispettive fonti, le informazioni provenienti da uffici di comunicazione esteri sono soggette a disposizioni più restrittive. L'art. 29 cpv. 2^{ter della} LRD stabilisce che l'Ufficio di comunicazione può trasmettere informazioni provenienti da uffici di comunicazione esteri alle autorità di vigilanza di cui all'art. 29 cpv. 1 LRD e alle autorità di cui all'art. 29 cpv. 2 LRD solo con il loro esplicito consenso.

48 Inoltre, la trasmissione di informazioni da parte di uffici di comunicazione esteri è consentita solo per gli scopi indicati nell'art. 29 cpv. 2^bis della LRD. In base agli obblighi internazionali, questo supplemento deve essere logicamente esteso in modo tale da rispettare anche tutte le restrizioni previste dall'art. 29 cpv. 2^bis della LRD. Questo a sua volta rimanda all'applicazione per analogia dell'art. 30 cpv. 2-5 LRD. A differenza delle informazioni nazionali che l'Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS) ottiene in Svizzera, l'art. 29 cpv. 2^ter della LRD prevede le stesse restrizioni previste per l'assistenza amministrativa alle altre autorità ai sensi dell'art. 29 cpv. 2^{bis della} LRD. Nel caso di informazioni estere, non è rilevante a quale «tipo» di autorità queste vengano trasmesse.

49 Inoltre, in questi casi devono essere sempre rispettate anche le restrizioni d'uso (disclaimer) della FIU estera. Le restrizioni relative all'uso delle informazioni devono essere trasmesse anche nell'ambito dell'assistenza amministrativa nazionale ai sensi dell'art. 29 LRD.

VI. Informazione delle autorità di vigilanza ai sensi dell'art. 29 cpv. 3 LRD

50 L'idea di fondo dell'art. 29 cpv. 3 LRD è che le informazioni tratte dalle analisi delle sentenze del MROS vengano trasmesse alle autorità di vigilanza e quindi agli intermediari finanziari. In questo modo si vuole garantire che gli intermediari finanziari siano sensibilizzati ai requisiti delle autorità di perseguimento penale. L'art. 29 cpv. 3 LRD funge quindi da collegamento con l'art. 29a cpv. 1 e 2 LRD, che garantisce il meccanismo di feedback delle autorità cantonali di perseguimento penale.

51 Questo meccanismo legale di trasmissione delle informazioni dall'Ufficio di comunicazione al settore finanziario attraverso le autorità di vigilanza si è rivelato poco efficiente; nella pratica quotidiana si è invece affermata una comunicazione più diretta tra l'Ufficio di comunicazione e gli intermediari finanziari in merito alle conoscenze acquisite nella lotta contro il riciclaggio di denaro, i reati preliminari, la criminalità organizzata e il finanziamento del terrorismo. L'Ufficio di comunicazione si scambia regolarmente informazioni con il settore finanziario e gli intermediari finanziari, adempiendo così anche al suo mandato di sensibilizzazione (art. 1 cpv. 1 lett. c OURD).

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Nägeli Vera, Commento all'art. 29a LRD, in: Hsu Peter Ch./Flühmann Daniel, Basler Kommentar, Geldwäschereigesetz, Zurigo 2021.

I materiali

Messaggio concernente la modifica della legge sul riciclaggio di denaro del 27.6.2012, FF 2012, disponibile all'indirizzo https://www.fedlex.admin.ch/filestore/fedlex.data.admin.ch/eli/fga/2012/1031/de/pdf-a/fedlex-data-admin-ch-eli-fga-2012-1031-de-pdf-a.pdf, consultato il 1.7.2024 (cit. Messaggio LRD 2013).

Messaggio concernente la modifica della legge sul riciclaggio di denaro del 26.6.2019, FF 2019, disponibile all'indirizzo https://www.fedlex.admin.ch/filestore/fedlex.data.admin.ch/eli/fga/2019/1932/de/pdf-a/fedlex-data-admin-ch-eli-fga-2019-1932-de-pdf-a.pdf, consultato il 1.7.2024 (cit. Messaggio LRD 2019).

Messaggio concernente l'attuazione delle Raccomandazioni del Gruppo d'azione finanziaria (GAFI), rivedute nel 2012, del 13.12.2013, FF 2013, disponibile all'indirizzo https://www.fedlex.admin.ch/filestore/fedlex.data.admin. ch/eli/fga/2014/100/de/pdf-a/fedlex-data-admin-ch-eli-fga-2014-100-de-pdf-a.pdf, consultato il 1.7. 2024 (cit. Messaggio LRD 2012).